企业资金来源大揭秘！自有、吸收、专项资金，你了解多少？

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自有资金、吸收资金、专项资金。

一、含义

资金来源，即筹集资金的渠道及其具体数额。

二、资金来源的介绍

自有资金涵盖了国家财政拨付的资金，即国家基金，以及企业内部积累的资金，即企业基金。

吸收资金，亦称作“借入资金”，涵盖了企业从国家银行获得的贷款以及结算环节中产生的应付款项和未付款项等多个方面。

专项资金系指企业除经营资金之外，用于特定目的的资金。此类资金的获取途径多样，部分资金系企业依据相关规定自行提取，而另一部分则可能由国家的财政部门或上级主管单位予以划拨。

三、各类企业筹集资金的渠道：

国家财政资金，即国家投资部门或机构以国有资金对企业进行的资金注入。此类投资历来是国有企业资金构成的核心。目前，大多数国有企业的资金主要源自于过去国家通过拨款形式进行的投资。未来，国家财政资金仍将是众多国有企业资金配置的关键组成部分。自改革开放启动以来，国有资本亦参与到股份制企业以及中外合资企业等不同形态的企业之中，从而构成了这些企业的资金基础。

我国各专业银行构成了企业经营资金的关键来源和供应途径，此外，世界银行和海外银行在我国设有分支机构，它们向国内企业和外资企业提供的外汇贷款，同样是我国企业不可或缺的资金补充渠道。银行信贷资金包括居民储蓄、单位存款等常规资金来源，贷款形式丰富多样，能够满足不同类型企业的资金需求。

非银行金融机构的资金来源多样，涵盖了诸如信托投资公司、租赁公司、保险公司、证券公司和财务公司等众多类型。这些机构的资金往往被用作企业补充资金的重要渠道。

我国众多股份制企业，其资金主要依赖其他机构或企业的投资。在企业的日常生产经营活动中，往往存在一段时间或长或短的闲置资金。这些资金的存在，为企业间相互调整资金余缺创造了条件和途径。随着企业自主经营权的增强以及证券市场的不断进步，此类资金来源将变得更加多样化。

企业职工及城乡居民的个人资金，借助证券市场对各类企业进行投资，这些资金被企业所吸纳并加以运用，从而构成了企业的资金来源之一。

企业内部产生的资金，主要来源于计提的折旧、提取的公积金以及未分配的利润。

外商投资资金主要来源于外国投资者，以及我国香港、澳门以及台湾地区的投资者，这些资金构成了外商投资企业关键的资本渠道。