精心整理财政专项资金管理制度，含概念与类别及执行要求

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财政专项资金管理制度

合理使用专项资金。有效使用专项资金。规范使用专项资金。完善专项资金管理流程。确保财政性资金。

以实现安全合理使用

定本精心整理

财政专项资金管理制度

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金

的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制

定本制度，请各部门及分、子公司遵照执行。

一、专项资金的概念：

专项资金是指公司形成的特定资金来源。或者是指向国家相关职能管理部门。还指向省相关职能管理部门。也指向市相关职能管理部门。

开展用于特定用途的专项申请。获取批复或者批准。使资金划拨至公司账户。

二、专项资金的类别：

专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

各项专项资金的形成要符合规定。各项专项资金的建立要符合规定。各项专项资金的提取要符合规定。各项专项资金的使用要符合规定。且都必须符合国家及相关直属部门管

理规定。

对各种专项资金要单独进行核算。要划清与生产经营资金开支的界限。专项资金和生产经营资金开支不得互相占用。

用。

建立专项资金使用管理责任制。明确专项资金的管理部门。提高专项资金的使用效率。

在资金使用方面 要秉持专款专用的原则 还要遵循量入为出的原则 从而让各项专用资金得以正确使用

用并达到预期目的。

建立专项资金使用台账。加强专项资金财务管理。加强专项资金使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

财务处承担专项资金银行开户工作。负责专项资金划拨事宜。对专项资金进行审核。处理专项资金支付事务。负责资金预算编制工作。负责资金决算编制工作

负责专项资金使用的审批工作。负责专项资金使用的监督工作。负责专项资金使用的审查工作。负责各项专用资金的汇总工作。负责各项专用资金的分析工作。

项目申请单位：依据项目归口部门的规定，承担各个专项资金项目可行性论证工作。并且负责相关事宜。

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负责专项资金项目的备案工作。负责专项资金项目的申请工作。负责专项资金项目的报批工作。负责专项资金对应项目的评价工作。

进行验收工作以及对外向上汇报。负责指导项目承担单位申请专项资金。提供技术支持。

术支持等。

3、项目承担单位：

负责本部门专项资金项目。负责前期组织工作。负责项目试验工作。负责生产运营工作。负责相关管理工作。

负责建立资金使用台账并作情况说明。进行资金使用各阶段小结。负责项目统计。

目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。

4、其他各有关部门：

依据归口以及部门职责 负责专项资金项目运行各个过程的配合工作 涵盖项目

委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。

五、专项资金的管理流程：

论证：要密切留意相关国家规定。还要密切关注相关行业信息。要针对符合国家的有关专。也要针对符合省的有关专。更要针对符合市的有关专。

对于涉及资金管理办法的项目而言，由项目申请单位担当牵头角色。它会组织相关的技术经济部门。还会组织实施单位。

先进行项目筛选。再开展项目论证。之后针对符合条件的项目。组织相关材料。还要撰写项目可研报告。

申请或报批时，项目申请单位要会同有关部门。组织申报材料，进而形成专项资金申请。

报告需报送至相关归口管理部门。要就项目进展展开全程联系与跟踪。还要定时向公司汇报。

报进展，对获批项目及时移交集团公司财务及项目执行单位。

3、划拨/审批：财务